samedi, décembre 10

Comment retrouver une succession ?

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Face à la mort d’un être cher, le premier réflexe est de penser au notaire. Pourtant, de nombreux domaines peuvent être traités directement par l’individu afin d’éviter les émoluments professionnels. Les procédures ne sont pas compliquées et les outils utilisés par le professionnel sont à la disposition de tous. Il est entendu que les transmissions compliquées avec des héritiers en désaccord ou des créanciers potentiels inconnus ne sont pas affectés par cet article ; le notaire devient indispensable dans ces situations.

Résumé

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  • Les étapes de la succession avec ou sans notaire.
  • Trouvez les héritiers et obtenez la preuve : le notaire pour le certificat d’hérédité.
  • Trouver des comptes bancaires — une approche accessible avec FICOBA par le notaire ou les héritiers.
  • Faites un inventaire de patrimoine et calculez l’impôt — à faire seul pour les successions inférieures à 50 000€ ! Sinon, notaire conseillé.
  • Mon actif est de plus de 50 000€, donc je dois faire une déclaration de succession. Puis-je me passer du notaire ?
  • Assurance-vie : peuvent-ils être récupérés sans le notaire ?
  • Évaluation : Le notaire est-il obligatoire ?

Les étapes de la succession avec ou sans notaire.

Après la réception du certificat de décès, il est d’abord nécessaire de déterminer qui sont les héritiers du défunt. Ces personnes vont doivent prouver leur statut d’héritier en obtenant un certificat d’hérédité ou un acte de notoriété. Ils seront alors en mesure d’effectuer un inventaire de la richesse pour calculer l’impôt, le payer et faire le partage. L’assurance-vie est traitée séparément ; elle appartient au bénéficiaire du contrat de prendre les arrangements avec la banque et les impôts.

Trouver héritiers et obtenir la preuve : le notaire pour le certificat d’hérédité.

C’est le Certificat d’hérédité (émis par la mairie) ou l’acte de notoriété (délivré par le notaire), ce qui permet de prouver son statut d’héritier. Il faut l’un ou l’autre dans n’importe quelle succession ! Selon la nature de la situation familiale, les domaines simples et plus complexes sont distingués. Vous pouvez vous rappeler que si le défunt n’a rien prévu et ne laisse pas un conjoint marié, ce sont les enfants qui partagent la succession (le conjoint et le partenaire de PACS ne reçoivent rien). Pour toute autre situation, un notaire, un professionnel de la gestion de patrimoine ou nos commentaires seront en mesure de vous dire qui hérite. Une fois les titulaires de droits connus (succession légère où il n’y a que des enfants, seul le conjoint marié, seule une personne qui reste dans la famille…), un simple passage à la mairie permettra d’obtenir le certificat d’hérédité. A savoir, ce document n’est émis que pour les successions dont l’actif brut est inférieur à 5 335,72€ ! C’est-à-dire qu’il est rare que le certificat d’hérédité soit disponible. Sinon, un acte de notoriété doit être systématiquement émis par le notaire.

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Sauf si la transmission est simple et comprend moins de 5 335,72€ Ne soyez pas pris au piège, le notaire est presque essentiel pour la délivrance de l’acte de notoriété. cette formalité peu coûteuse n’interdit pas de régler la poursuite de la succession sans notaire !

Si vous pensez que le défunt a mis en place un testament, sachez qu’ils figurent tous dans la base de données FCDDV « Fichier central des arrangements de la dernière volonté ». Le notaire ou vous (en tant qu’héritier) pouvez l’interroger au décès si vous le jugez nécessaire (coût : moins de 30€).

Trouver des comptes bancaires — un approche avec FICOBA par le notaire ou les héritiers.

Une fois que les héritiers sont connus et en possession de l’acte de notoriété, tous les comptes du défunt. Une expédition simple à la banque de certificat de décès et le papier prouvant votre qualité héréditaire suffira d’abord. Si vous avez des doutes et ne voulez rien oublier, le fichier de compte bancaire FICOBA existe. Il répertorie tous les comptes ouverts en France (identité, numéro de compte et numéro de banque). Le notaire le consulte mais les héritiers peuvent le faire aussi.

Faites un inventaire de patrimoine et calculez l’impôt — à faire seul pour les successions de moins de 50 000€ ! Sinon, notaire conseillé.

Une fois les comptes connus, il sera temps de compléter la déclaration de succession. Toutes les formalités (inventaire, calcul des impôts…) sont effectuées sur un formulaire spécial : 2705 et 2705*S. centre fiscal où nous vous l’envoyons par e-mail si nécessaire. Cette étape nécessite un bilan de la actifs : quels sont les actifs existants et les dettes à payer ? Vous devez ensuite remplir le étape par étape indiquant la valeur de la propriété du défunt au jour du décès : comptes bancaires, dettes, meubles, voitures… Cette déclaration de succession est contraignante et vous devra également réussir à calculer l’impôt à la fin. Une approche compliquée pour les personnes non informées qui se tournent à juste titre vers le notaire. Toutefois, cette formalité déclarative n’est pas obligatoire si : — les actifs bruts de la succession sont inférieurs à 50 000€ pour les enfants ou les conjoints. — les actifs bruts de succession sont inférieurs à 3 000 euros pour les autres héritiers. Dans ce cas, les bénéficiaires ont juste à signaler au département de la fiscalité des entreprises du domicile du défunt, pour mentionner le total des actifs et… c’est tout ! La taxe à payer est de 0€ dans la plupart des cas et la transmission est réglée et finalisée.

Si l’actif brut est inférieur à 50 000€ pour les héritiers directs ou à 3 000€ dans les autres cas, le notaire n’est pas recommandé. Vous pouvez demander l’acte de notoriété mais nous vous recommandons de vous rendre seul à la SIE pour régler vous-même la succession et éviter les émoluments notariés.

Mon actif est de plus de 50 000€, donc je dois faire une déclaration de succession. Puis-je me passer du notaire ?

Dernier cas, vous avez respecté les étapes 1 (obtention de l’acte de notoriété chez le notaire) et 2 (tous les actifs du défunt sont connus) mais le La taille de la richesse vous oblige à faire une déclaration de succession 2705. Certains contribuables souhaitent néanmoins gérer cette formalité à eux seuls, mais savent que vous devrez alors : — énumérer tous les biens du défunt ; — déterminer le patrimoine net en appliquant les provisions spécifiques (20% sur la résidence principale, passif de 1500€ pour frais funéraires… ) ; — appliquer les allocations en fonction de la situation familiale avant impôt ; — Calculez et payez l’impôt avant le partage. Un processus difficile qui nécessite avertissement ou accompagné afin d’éviter tout contrôle fiscal futur. Si, cependant, vous pensez maîtriser ses subtilités, sachez que vous pouvez le faire sans notaire à condition que : — aucun bâtiment n’est présent dans le domaine (maison, appartement, garage… ) ; — il n’y a pas de volonté ; — aucune présence d’un contrat de mariage ou d’un dernier don vivant. En fait, ces 3 situations rendent nécessaire d’aller chez le notaire. Sinon, vous pouvez gérer le formulaire 2705 et les annexes suivantes seulement.

Assurance-vie : peuvent-ils être récupérés sans le notaire ?

Nous vous recommandons de toujours délier l’assurance vie sans le notaire ; cependant, vous pouvez l’avertir de l’existence de contrats si nécessaire, cela ne changera pas les émoluments tant que vous gérez la clôture seule. Voir : devrions-nous parler de l’assurance-vie au notaire ? Cet investissement est traité séparément et sera versé à la personne désignée dans la clause bénéficiaire. Comme les comptes bancaires, nous devons déjà savoir que la personne décédée nous a désignés comme bénéficiaires d’un contrat. Si vous n’êtes pas au courant de l’assurance-vie, vous pouvez envoyer une lettre à l’AGIRA (Association pour la gestion des informations sur les risques dans l’assurance). Cet organisme écrit ensuite à tous les établissements de crédit qui l’informeront de l’existence d’une assurance-vie souscrite par le défunt dont vous êtes le bénéficiaire. L’état matrimonial du défunt, le vôtre et le certificat de décès suffisent ; un envoi que vous pouvez gérer seul plutôt que de le confier au notaire. Sachez que depuis 5 ans, un dossier nommé FICOVIE a été mis en place (équivalent à FICOBA pour l’assurance-vie) afin de faire connaître à l’assurance vie notaire plus de 7 500€. Une fois les contrats découverts, il suffit d’informer la banque concernée que vous êtes le bénéficiaire. Les procédures varient, mais on vous demandera habituellement une pièce d’identité, un certificat de décès et un RIB. Un deuxième formulaire à remplir vous sera envoyé afin que l’établissement puisse évaluer le  ; on vous demandera si vous avez déjà reçu une assurance-vie dans d’autres établissements. J’ai expliqué le détail ici : comment récupérer l’assurance-vie en cas de décès ?

Évaluation : Le notaire est-il obligatoire ?

Sauf que le domaine est inférieur à 5 335€, une première visite chez notaire est presque essentielle pour obtenir l’acte de notoriété. Cependant, nous conseillons fortement aux héritiers directs (enfants — conjoint) de s’installer seuls si les actifs ne dépassent pas 50 000€ en postulant au Service fiscal des entreprises. Sinon, la dispense du notaire est compliquée mais reste possible à condition que la succession ne comprend pas de testament, aucun contrat immobilier ou de mariage.

Nous vous recommandons fortement de toujours délier l’assurance vie directement auprès des banques ou des assureurs. Le processus est simple et accessible à tous, quelle que soit la nature de la succession.